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| LA TONTINE |
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De Douala au Cameroun ou dans le quartier chinois de Paris, on pratique une tontine coutumière et informelle. Mais cette pratique de 'petite collecte entre amis' existe chez nous depuis 1653. Elle a alors été initiée par un banquier italien LORENZO TONTI qui agissait pour le compte du Cardinal de Mazarin.
En 1844, le général RIFFAULT, convaincu de la pertinence de ce système d'épargne, crée les 'Associations mutuelles Le Conservateur'.
QU’EST-CE QUE LA TONTINE ?
La tontine est un contrat d'assurance vie selon lequel des personnes se constituent en association pour verser des fonds en commun pendant une durée prédéterminée.
A l'échéance, la capital abondé des intérêts et des plus-values est réparti au prorata de ce que chacun a versé. Il est impossible de retirer ses fonds en cours de contrat.
Autre particularité de ce système, et toujours dans l'esprit de préserver la communauté, les fonds sont bloqués pour la durée de l’adhésion.
Celle-ci varie entre 10 et 20 ans. Par exemple, pour une adhésion à horizon 15 ans, on adhère la 5e année d'une tontine en cours. On s'y inscrit pour une durée minimum de dix ans.
C'est cette permanence des fonds qui garantit la rentabilité de la tontine, les placements pouvant être optimisés avec plus de liberté selon les opportunités de marché.
Du point de vue de la fiscalité, la Tontine bénéficie de la même fiscalité que celle de l’assurance vie (7,5 % au-delà des abattements habituels (4600 euros et 9200 euros selon que l’on est célibataire ou marié) s'applique strictement.
L'exonération est totale dans le cadre du PEP, puisque la tontine est éligible au PEP (10 ans mini).
Enfin, plus exceptionnel, les sommes investies sur une tontine échappent à l'ISF pour les versements effectués avant 70 ans.
Du point de vue de la rentabilité, là où les assurances vie sur une période identique approchent les 5 ou 5,5 % de rendement, la tontine fait très fort puisqu'elle a un rendement annuel moyen sur 20 ans de 6,15 % exemple, ce qui donne, après correction de l'érosion inflationniste, un différentiel de pouvoir d'achat net et annuel de 5,00 % sur sa durée.
Le Conservateur a profilé trois types de tontines pour répondre aux différentes attentes des épargnants.
Une tontine 'junior', destinée aux jeunes parents soucieux de constituer un capital pour les études de leurs enfants par exemple.
Une tontine 'retraite', pour les 40-50 ans qui veulent percevoir, le moment venu, un capital complémentaire. Par exemple, une tontine de 2000 euros par an sur une durée de 20 ans, souscrite à 45 ans, en 1982, a généré à échéance un capital de 100 800 euros !
Et enfin, une tontine 'senior', intergénérationnelle celle-là, qui permet aux grands-parents de transmettre un patrimoine à un ou plusieurs petits-enfants en décidant précisément de l'âge et de l’époque auxquels cette somme leur sera remise.
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